中国银行保险报□本报记者 樊融杰
随着社会经济的飞速发展和人们财富的日益积累,家族信托逐渐成为高净值人群的“新宠”。然而,若使用不当,家族信托也可能会让财富传承之路“短路”。
如何正确使用家族信托,确保其发挥最大效用呢?
首先,要确保家族信托的设立合法合规。作为一种复杂的法律架构,家族信托涉及资产转移、所有权与收益权分离等多个环节。在设立信托时,委托人必须充分了解相关法律法规和信托机构的服务内容,确保信托协议符合法律规定,避免法律漏洞和争议。否则,即便资产已转入家族信托,也难保不会面临被“击穿”的风险。
其次,防范家族信托的风险不容忽视。作为一种财产管理方式,家族信托涉及的环节和因素较多,风险也相应存在。例如,受托人的管理不当或道德风险可能会导致信托资产损失。此外,家族成员之间的纠纷或争议可能会引发诉讼或仲裁,导致信托资产被冻结或分割。因此,在设立信托时,委托人需要采取相应的预防措施,选择有信誉的信托机构、制定完善的信托协议、进行资产分散管理等。
最后,不同家庭有不同的财富管理需求和目标,因此需要根据自身情况进行定制化的信托方案。例如,对于有多子女的家庭,可以通过家族信托确保每个子女在继承遗产时得到公平的份额。对于希望在离婚后仍能保持一定经济联系的夫妻,可以通过家族信托制定灵活的资产分配方案。
近年来,一些高净值人群设立的海外家族信托被“击穿”的新闻频频引发关注。事实上,在一个有效的信托中,委托人用来设立信托的财产应当是其合法所有的财产,非法所得的财产不能用来设立信托;设立信托的目的应当是合法目的,不能以逃避债务等目的设立信托。设立信托应当是委托人的真实意思表示,信托文件应当内容完备。否则,不仅难以实现财富传承与优化的目标,甚至可能适得其反。
正确使用家族信托是实现财富传承与优化的关键,需要委托人深入理解其法律性质和规定、结合自身实际情况进行定制、采取相应的预防措施等手段,确保家族信托的有效性和安全性。